西审公告〔2017〕7号

根据《浙江省审计厅关于印发2016年度统一组织审计项目计划的通知》要求，西湖区审计局对双浦镇人民政府（下称“双浦镇”）2015年度的财政决算进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、审计评价

本次审计表明，镇本级预算编制均较合规，2015年的预算执行率95.42%，涉及预算调整事项均经镇人大同意，并上报区财政审批，“三公支出”2015年比2013年下降77.28%。

二、存在的问题

1、支出程序欠规范。一是镇资产办2013年至2015年间有部分支出未纳入镇年度预算管理。二是镇本级和征地动迁二部的部分办公用品等开支仅见发票未附明细清单。三是存在部分工程款超付。

2、现金管理欠规范。存在现金坐支和大额现金支出的情况。

3、固定资产管理欠规范。一是固定资产台账未登记型号和金额两个要素，且台账登记与资产采购脱节，导致账实不符。二是抽查发现，征迁二部购买办公家具等用品未经政府采购。

三、审计建议

一是进一步强化支出规范性管理，严格按照要求支付款项和明晰清单。二是加强现金管理。严格执行《现金管理暂行条例》的规定收支和使用现金，进一步规范现金支出。二是加强固定资产管理。以此次审计为契机，全面清查盘点固定资产，做到账实相符。进一步完善固定资产台账，确保账账相符。