根据《中华人民共和国审计法》第二十五条和西湖区人民政府审计任务书，西湖区审计局对杭州西湖城市建设投资集团有限公司（以下简称“西湖城投”）董事长、总经理潘相宇同志任期经济责任的履行情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、基本情况及评价意见

审计情况表明，潘相宇同志任职期间，能履行领导干部经济责任，具体表现在：一是履行工作职责，推进政府建设项目，完成安置房建设、保障教育项目建设和各类配套项目建设，加大做地出地力度。二是制定管理办法，构建集团管控体系，制定《西湖城投集团规章制度管理办法》和年度绩效考核办法，对建设项目管理实行“管办分离”，制定《西湖城投集团安置房、市政设计导则》、《西湖城投集团技术标准文件大全》等技术标准，把控工程质量。三是谋划对外发展，提升自主创收能力，成立工程代建分公司和子公司，进行集团业务拓展，开工建设之江单元地块陶然里项目、文新单元地块紫荆辰光项目和留下、三墩两处浙石油综合供能站项目，完成光学仪器地块项目公司收购，对安置房商铺、停车场库、西溪大厦等进行运营管理。

二、审计发现的主要问题

（一）内控管理方面：融资成本控制不够到位；部分费用报销审核不严；超范围发放高温费；停车收费应收未收。

（二）工程管理方面：工程前期程序不规范；项目程序执行不到位；招标文件与合同签订条款不符；部分人员配置与要求不符；农民工工资发放监管不规范。

（三）下属单位管理方面：比选资格审查不严；制度执行不到位。

（四）以前年度审计问题整改情况：未对《西湖区建设管理中心主任莫晓军同志任期经济责任审计报告》（西审责报〔2016〕2号）中提出的“未及时收缴配套公建出租租金”问题和《西湖区国有企业经营运行情况》（西审报〔2018〕8号）中提出的“部分国有资产使用绩效偏低”问题整改到位。

三、审计建议

（一）增强成本控制意识，进一步提高经营效益。

一是树立风险意识，分析偿债能力，建立财务预警系统，建立债务分析应急预案，定期对存量债务进行评估。二是加强流动资金的投放和管理，建立资金使用效益机制，提高资产使用绩效。三是提高资产使用绩效，按照法定或者约定方式收取代建费，提高自主运营效率，推进高质量发展。四是加强对下属单位内部监督，增加风险防范意识，并确保项目质量。

（二）加强检查监督责任，确保各项制度落到实处。

一是履行基本建设支出控制的职责，健全支出监管机制，加强资金使用的监管，特别要加强农民工工资发放、工程进度款、工程变更等事项支出的内部监督和审核，维护国有权益。二是按照合同要求加强对现场监理单位人员、资料的管理，督促监理单位切实履行监理职责。三是监理单位应加强对施工单位人员的管理，对施工现场质量、安全的管控，并督促施工单位做好原材料的采购、保管、检验等工作。