近日，西湖区审计局出具了《西湖区本级2019年度部门预算执行情况审计报告》（西审报〔2020〕4号）。对于报告中反映的问题，我单位按要求开展了审计整改工作。现将审计整改情况公告如下：

一、审计反映的问题：

（1）会议费、培训费预算控制不够严格。2019年，51家预算单位会议费、培训费预算编制金额超过上年决算数(与上年预算数持平)，未按要求严格控制。

（2）未单独编制政府采购预算。2019年，西湖区各部门在编制年初预算时，未单独编制政府采购预算，区财政局也未组织政府采购预算的单独编制和审核工作。

（3）部分项目预算编制不够科学。部分项目连续三年指标收回金额占年初预算的50%以上。如区残联“残疾人信访维权经费”三年收回比例均为61%；区招商局“专项会议费”三年收回比例为92%、71%和89%。

（4）部分项目未报绩效目标。2019年西湖区各部门涉及项目预算（一般预算）总计30.47亿元，实际绩效目标填报金额27.22亿元，未填报绩效目标金额3.25亿元。

（5）预算调剂及追加的项目未进行绩效目标调整和编制。2019年预算调剂共计12048.41万元，涉及45个预算单位，84个项目；预备费追加8112.84万元，涉及25个预算单位，39个项目，均未进行绩效目标的调整和编制。

二、审计建议

（一）强化预算管理意识。各部门应牢固树立过“紧日子”意识，加强预算管理，严控各类不必要的开支，进一步强化部门预算执行，提高财政资金使用效率。

（二）提升预算管理水平。财政部门要加强业务培训、指导和管理，规范预算编制和预算调整，提高预算管理的科学性、合理性和约束性；建立健全全覆盖的政府绩效管理体系，促进预算科学化精细化管理。

三、采取的措施及整改结果

1、根据政府过紧日子相关要求进一步从严从紧控制会议、培训费相关经费。2020年压减会议、培训经费合计约182万余元；同时，在2021年预算编制建议中明确，原在基本支出中单列的会议费、培训费，除承担全区性培训和会议任务的部门外，不再单独安排预算。若确有需要，参照2019年执行实绩，在公用经费预算定额中按实际需求和规定经济科目编列。

2、2019年在编制2020年预算时已单独编制政府采购预算，并实施预算、采购、支付一体化系统，对一般办公设备购置项目以及项目支出中明确需政府采购的项目开始试行编制政府采购预算。

3、今后，区财政局在部门项目支出预算编审中，将进一步结合项目当年的预算执行情况，指导部门合理编制下一年度预算。

4、从2020年预算编制开始，61个部门已全部使用预算绩效编制系统，通过系统完成预算绩效目标的填报、公开、运行监控和最后的绩效评价工作，覆盖全部项目支出和资金，同时我局通过编制绩效目标指标库，在系统中嵌入共性指标和个性指标，帮助单位提高细化、量化目标内容，对于预算调剂及追加项目，通过下文的形式要求预算单位完成相应的绩效目标填报工作。