杭州市西湖区审计局2020年度部门决算
发布时间:2021-09-24 11:06:03
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一、概况...........................................................................................................( 2 )

(一)部门职责...................................................................... .... ... ....... .. ( 2 )

(二)机构设置................................................................................... . .....( 4 )

二、2020年度部门决算公开表........................................................... ......... . .. ( 4 )

三、2020年度部门决算情况说明.......................................... ............. ......... . ...( 4 )

(一)收入支出决算总体情况说明..................................................................( 4 )

(二)收入决算情况说明......................................................................... ...( 4 )

(三)支出决算情况说明..............................................................................( 5 )

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明....................................................( 5 )

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................( 5 )

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..................   .................( 7 )

(七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明..................    ............( 8 )

(八)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明  ...............................( 9 )

(九)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明...............................( 9 )

(十)机关运行经费支出说明.................................................   ...............(11 )

(十一)政府采购支出说明.........................................    .........................(11)

(十二)国有资产占有情况说明...................................................................(11)

(十三)预算绩效情况说明..........................................................................(12 )

四、名词解释..................................................................................................(15 )

一、概况

(一)部门职责

1、主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对区属公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任(任中)审计,对国家和省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

2、制定并组织实施年度审计计划,专业领域审计工作规划,对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。

3、向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委和区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区纪委区监委和区委、区政府有关部门、镇(街道)通报有关审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定,包括国家和省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况;区级预算执行情况和其他财政收支,区级各部门(含直属单位)、事业单位的预算执行情况、决算和其他财政收支;各镇政府、街道办事处的财政预算执行情况、决算和其他财政收支;区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算,区重点政府投资项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;区级国有企业和区政府规定的区级国有资本占控股或主导地位的企业的境内外资产、负债和损益;区政府各部门管理的社会团体受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支;法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。

5、按规定对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任(任中)审计。

6、组织对财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、区级财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位提出的行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9、完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。

(二)机构设置

从预算单位构成看,杭州市西湖区审计局部门决算包括:局本级决算、局属事业单位西湖区内部审计服务中心决算和局属西湖区国家建设项目审计中心决算。

纳入杭州市西湖区审计局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

1、西湖区审计局(本级)

2. 西湖区内部审计服务中心

3. 西湖区国家建设项目审计中心

二、2020年度部门决算公开表

详见附表。

三、2020年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计1,922.31万元,支出总计1,922.31万元,与2019年度相比,各减少58.02万元,下降2.93%。主要原因是:工程审计费减少。

(二)收入决算情况说明

本年收入合计1,766.22万元;包括财政拨款收入1,766.22万元(其中,一般公共预算894.82万元,政府性基金预算871.4万元,国有资本经营预算0万元),占收入合计100%;上级补助收入0万元,占收入合计0%;事业收入0万元,占收入合计0%;经营收入0万元,占收入合计0%;附属单位上缴收入0万元,占收入合计0%;其他收入0万元,占收入合计0%。

(三)支出决算情况说明

本年支出合计1,770.46万元,其中基本支出840.82万元,占47.49%;项目支出929.64万元,占52.51%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计1,878.57万元,支出总计1,878.57万元,与2019年相比,各减少58.02万元,下降2.30%。主要原因是工程审计费减少;财政拨款支出年初预算数1482.7万元,完成年初预算的126.70%,主要原因是追加工程审计费。

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出899.06万元,占本年支出合计的50.78%。与2019年相比,一般公共预算财政拨款支出增加74.37万元,增长9.02%。主要原因是:增加专技人员2人、预留改革经费从每人每年6万元提高到每人每年10万元。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出899.06万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出811.45万元,占90.25%;国防(类)支出0万元,占0%;公共安全(类)支出0万元,占0%;教育(类)支出0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出60.37万元,占6.71%;卫生健康(类)支出27.24万元,占3.03%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探工业信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;援助其他地区(类)支出0万元,占0%;自然资源海洋气象等(类)支出0万元,占0%;住房保障(类)支出0万元,占0%;粮油物资储备(类)支出0万元,占0%;灾害防治及应急管理(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务还本(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为882.70万元,支出决算为899.06万元,完成年初预算的101.85%,主要原因是年中增加专技人员2人。其中:

一般公共服务支出—审计业务—行政运行。年初预算为320.99万元,支出决算为320.64万元,与年初预算数基本持平。

一般公共服务支出—审计业务—审计业务。年初预算为54万元,支出决算为58.25万元,完成年初预算的107.87%,决算数大于预算数的主要原因是以前年度审计专项经费跨年度使用。

一般公共服务支出—审计业务—事业运行。年初预算为423.14万元,支出决算为432.56万元,完成年初预算的102.23%,决算数大于预算数的主要原因是增加专技人员2人。

社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—未归口管理的行政单位离退休。年初预算为13.59万元,支出决算为16.64万元,完成年初预算的122.44%,决算数大于预算数的主要原因是追加离退休人员活动费提标经费。

社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为29.15万元,支出决算为29.15万元,完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为14.58万元,支出决算为14.58万元,完成年初预算的100%。

医疗卫生与计划生育支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗。年初预算为15.26万元,支出决算为15.26万元,完成年初预算的100%。

医疗卫生与计划生育支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗。年初预算为11.98万元,支出决算为11.98万元,完成年初预算的100%。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出840.82万元,其中:

人员经费762.53万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助及其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费78.29万元,主要包括:办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出及办公设备购置费。

(七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出871.4万元,占本年支出合计的49.22%。与2019年相比,政府性基金预算财政拨款支出减少128.15万元,下降12.82%。主要原因是:工程审计费减少。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出871.4万元,主要用于以下方面:科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出871.4万元,占100%;债务付息(类)支出0万元,占0%;抗疫特别国债安排(类)支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为600万元,支出决算为871.4万元,完成年初预算的145.23%,主要原因是追加工程审计费。其中:

其他支出—其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出—其他政府性基金安排的支出。年初预算为600万元,支出决算为871.4万元,完成年初预算的145.23%,决算数大于预算数的主要原因是追加工程审计费。

(八)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明   

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排,故无相关数据。

(九)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0.5万元,支出决算为0.29万元,完成预算的58%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是今年未发生因公出国(境)费,公务接待费较少。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费用支出决算为0万元,占0%,与2019年度持平;公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元,占0%,与2019年度持平;公务接待费支出决算为0.29万元,占100%,与2019年度相比,增加0.19万元,增长190%,主要原因是接待批次增加。具体情况如下:

(1)因公出国(境)费预算数为0万元,支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数与预算数持平。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个;累计0人次。

(2)公务用车购置及运行维护费预算数为0万元,支出决算为0万元,完成预算的0%。

公务用车购置预算数为0万元,支出决算为0万元(含购置税等附加费用),完成预算的0%。主要用于经批准购置的0辆公务用车;

公务用车运行维护费预算数为0万元,支出0万元,完成预算的0%。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;2020年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

(3)公务接待费预算数为0.5万元,支出决算为0.29万元,完成预算的58%。主要用于接待南京市玄武区审计局、太仓市审计局、吉林审计厅、诸暨市审计局等支出。决算数小于预算数的主要原因是接待批次比预计数少。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待4团组,累计30人次。

外宾接待支出0万元,接待0团组,0人次。

其他国内公务接待支出0.29万元,主要用于南京市玄武区审计局、太仓市审计局、吉林审计厅、诸暨市审计局接待4团组,30人次。

(十)机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为55.89万元,支出决算为42.17万元,完成年初预算的75.45%,决算数小于预算数的主要原因是今年未发生因公出国(境)费、公务接待费减少、一般办公设备购置费减少;比2019年度增加5.49万元,增长13.02%,主要原因是水电费增加、福利费增加。

(十一)政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额20.46万元,其中:政府采购货物支出0.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出20万元。授予中小企业合同金额20.46万元,占政府采购支出总额的100%。其中,授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(十二)国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日,局本级及所属各单位共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是……;单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。 

(十三)预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,西湖区审计局组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评项目4个,共涉及资金54万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2020年度工程审计费等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金871.40万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

西湖区审计局在2020年度部门决算中反映工程审计费及审计外聘劳务费项目绩效自评结果。

工程审计费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分100分,自评结论为“优”。项目全年预算数为871.4万元,执行数为871.4万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是完成价款结算审核备案项目108个,与年初绩效目标100个相比,完成年初绩效目标数的108%;二是价款结算审核备案项目核减率为12.25%,与年初绩效目标数5%提高7.25%;三是完成复审项目81个,与年初绩效目标80个相比,完成年初绩效目标数的101.25%;四是复审项目核减率为0.5%,与年初绩效目标0.5%持平。

项目支出绩效自评表

项目名称

工程审计费(直)

主管部门

审计局本级

实施单位

审计局本级

起止时间

2020.1.1至12.31

项目负责人

陈文星、许丽兰

联系电话

81060919

项目资金(元)

年初预算数

全年预算数

全年执行数

执行率

年度资金总额

6000000

8713987

8713987

100

其中:当年财政拨款

6000000

8713987

8713987

100

上年结转资金

其他资金

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

聘请第三方完成价款结算审核备案项目100个,实施和完成复审项目80个。

2020年度区审计局完成108个价款结算审核备案项目,累计送审金额11.58亿元,审定金额10.17亿元,净核减金额1.41亿元,平均核减率12.25%。累计实施和完成复审项目81个,送审初稿金额44.85亿元,复审核减金额2230万元,平均核减率0.5%。

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

年度指标值

实际完成值

指标分值

自评得分

偏差原因分析及改进措施(如有偏差,必填写此项)

产出指标

数量指标

价款结算审核备案项目

100个

108个

20

20

无偏差

产出指标

数量指标

复审项目

80个

81个

20

20

无偏差

产出指标

时效指标

完成时间

2020年1-12月

2020年1-12月

10

10

无偏差

效益指标

经济效益

复审项目核减率

≥0.5%

0.5%

15

15

无偏差

效益指标

经济效益

价款结算审核备案项目核减率

>5%

12.25%

15

15

无偏差

满意度指标

服务对象满意度

被审计单位满意

满意

满意

10

10

无偏差

执行率指标(计算方式:执行率自评得分=资金执行率*10)

10

总分

100

100

自评结论

优:90分≤得分≤100分

优:90分≤得分≤100分;良:80分≤得分<90分;中:60分≤得分<80分;差:得分<60分

审计外聘劳务费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分100分,自评结论为“优”。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是外聘人员参与审计项目3个,与年初绩效目标3个持平;二是外聘审计人员人次达260人次,与年初绩效目标250人次相比,完成年初绩效目标数的104%;三是被审计单位满意率达100%,与年初绩效目标90%提高10%。

项目支出绩效自评表

项目名称

审计工作经费(省市补)*审计外聘劳务费

主管部门

审计局本级

实施单位

审计局本级

起止时间

2020.1.1至2020.12.31

项目负责人

章琤、蔡旺君、陈文星

联系电话

87972161

项目资金(元)

年初预算数

全年预算数

全年执行数

执行率

年度资金总额

200000

200000

200000

100

其中:当年财政拨款

200000

200000

200000

100

上年结转资金

其他资金

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

聘请第三方协助审计,满足年度审计项目计划中需外聘审计人员的需求。

2020年共有3个审计项目聘请第三方协审人员,共计260人次。

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

年度指标值

实际完成值

指标分值

自评得分

偏差原因分析及改进措施(如有偏差,必填写此项)

产出指标

数量指标

参与审计项目个数

3个

3个

20

20

无偏差

产出指标

数量指标

外聘审计人员人次

250人次

260人次

20

20

无偏差

产出指标

时效指标

完成时间

2020年1-12月

2020年1-12月

10

10

无偏差

效益指标

社会效益

满足年度审计工作需要

满足

满足

30

30

无偏差

满意度指标

服务对象满意度

被审计单位满意率达90%以上

≥90%

≥90%

10

10

无偏差

执行率指标(计算方式:执行率自评得分=资金执行率*10)

10

总分

100

100

自评结论

优:90分≤得分≤100分

优:90分≤得分≤100分;良:80分≤得分<90分;中:60分≤得分<80分;差:得分<60分

3.财政评价项目绩效评价结果

无。

4.部门评价项目绩效评价结果

无。

四、名词解释

1.财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入:指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余:指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余:指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出:指预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出:指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出:填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出:填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出,不含教学科研人员学术交流;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

16.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.政府收支分类科目解释详见《2020年政府收支分类科目》。

杭州市西湖区审计局(汇总)(1).XLS

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