2021年10月8日，西湖区审计局出具了《2020年度区本级预算执行和全区其他财政收支情况的审计结果报告》（西审结〔2021〕5号）。对于报告中反映的问题，区审计局加大对审计整改的跟踪检查力度，对法定期限内未完成整改事项进行后续跟踪督查，持续推进问题整改。现将审计整改情况公告如下：

一、审计工作报告反映问题已整改情况

（一）预算执行和其他财政收支方面

1.结转两年以上项目资金未收回统筹使用。慧仁家园绿地配建地下车库以及吉鸿路竹桥路交叉西北角绿化带地下公共停车库项目资金，区财政局已收回至区国库统筹使用。

2.部分专项资金执行率偏低。宣传部积极推动文化类专项资金拨付进度，执行率逐步提高。

3.26个追加项目直接安排预算。区财政局从2021年起，新增项目已全部纳入项目库规范管理。从2022年起，将依托新的一体化预算编制系统，实施全生命周期的管理模式。

4.多付街巷保洁经费。截至目前，翠苑街道已全部追回。

5.部分债券项目存在当年未支付完毕情况。相关债券已在2021年4月底前支付完毕。

（二）信息化项目方面

6.部分模块使用中未形成闭环管理。区城管局已优化预警指标设置及预警转事件的规则。由事件处置模块记录事件处置全过程，并与告警时的监测数据相关联。

7.同类数据或功能模块未统筹使用。区数据资源局进一步落实数字化项目“绿色通道”机制，强化项目统筹管理。

8.数据同步滞后影响使用效果。区幸福云系统、网格员走访数据、西湖区停车诱导系统后台数据均已做好对接。

9.信息化项目监管未全面覆盖。区数据资源局已制定区数字化项目建设管理办法并对信息化项目全流程管理系统进行优化升级，

建立应用、数据、组件“三张清单”，实现全区项目一体化管理。

（三）财政补助村级资金方面

10.财政资金拨付与使用脱节。有关财政补助已拨付。

11.出租管理不到位。留下股份经济合作社已与租赁方协商一致，将租期缩短。庆丰股份经济合作社已收回杭州鼎乔投资管理有限公司房产租金。区农业农村局出台《关于完善村社集体资产处置交易网络公开竞拍的通知》，规范村社出租管理。

（三）政府购买服务方面

12.未按规定执行政府采购程序。区商务局进一步明确政府采购内容，并编制政府采购管理各关键业务流程图及说明。区城管局2021年机动中队保安服务已通过公开招标确定中标单位。

13.服务合同签订不规范。区投促局、区城管局均已完善服务合同。

14.以政府购买服务方式雇佣人员。古荡派出所将严格落实政府购买服务政策规定，不再通过政府购买服务方式雇佣临时人员。

（四）编外人员管理方面

15.未经批准使用编外人员。区编委出台了《加强和规范西湖区党政群机关及事业单位编外用工管理意见（试行）》，并成立区加强和规范编外用工管理领导小组。

16.编外人员收入差异大。区财政局积极配合区编委参与我区编外用工实际情况的调研工作，同时充分考虑我区编外用工实际情况，从2022年起提高编外用工预算定额标准。

（五）政府财务报告方面

17.部分资产负债未编入报告。区财政局在编制2020年度报表时，已督促相关镇街整改完毕。

18.部分数据系统之间不一致。

19.个别单位政府财务报告的固定资产数据与会计账数据不符。以上2个问题，区财政局在2021年度财报编制工作中，通过培训会、线上辅导等方式向各单位重点讲解了财报编制的具体要求，进一步督促单位加强数据填报的准确性。

（六）政府投资项目方面

20.部分清单编制质量不高。之江城投已清退有关预算编制单位同时调整工程量清单。

21.同一子项报价差异大。三墩镇将在项目结算时对有关费用进行扣除。

22.西湖环境集团项目用地性质未及时调整。三墩大件垃圾、再生资源分拣中心已办理临时建设工程规划许可证。转塘环卫车辆停保基地已完成项目征地及土地农转用审批手续。三墩环卫车辆停保基地目前正在办理征地手续。西湖区大件垃圾、园林绿化垃圾、建筑装修垃圾以及再生资源综合分拣资源化利用中心前期的概念性设计方案已基本完成，后续将按照规定办理征地及土地农转用报批手续。

23.对关键岗位人员到岗情况监督不到位。西湖城投已对施工及监理单位进行了约谈，对责任单位人员到岗情况进行考核，并按合同条款给予处罚。

24.部分工程变更管理不及时。西湖环境集团已委托第三方咨询公司完成工程变更审核和清单量的确认。

25.PPP项目监管薄弱。之江经管集团加强跟审单位的再次审核，对价格明显偏高的材料进行调差，对部分无价材料进行复审，加强对无价材料全过程管理。

26.部分项目竣工结算不及时。建设单位加强后续资料整理和归档工作，确保项目及时送审。

二、尚在整改中的问题

从有关部门和单位反馈的整改情况来看，整改结果总体是好的，但仍有一些问题由于工作实际尚未整改到位，需要持续推进。具体情况如下：

一是镇街收支矛盾仍然较为突出。各镇街将通过进一步严格控制一般性支出，保障民生项目、重点项目的支出，同时注重税源涵养，努力增加财力。

二是部分镇街未付工程尾款数额较大和支付滞后。各街道正积极统筹资金，确保应支付款项按规定支付。

三是村社薪酬发放不统一。已形成《西湖区完善“一肩挑”后村干部基本报酬制度的意见》初稿，尚需征求相关部门、镇街意见。

三、下一步工作打算

对目前尚未整改到位的问题，区审计将继续督促有关部门切实履行整改责任，全面整改到位。继续加强部门间协调机制，树立全区“一盘棋”思想，围绕工作大局，及时协商解决整改中的矛盾和问题，形成整改合力。