主任、各位副主任，各位委员：

受区政府委托，我向第十五届人大常委会第二十六次会议报告2018年西湖区本级财政决算草案和2019年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2018年西湖区财政决算情况

（一）全区收支决算情况

2018年全区完成财政总收入270.05亿元，增长10.12%，完成年初预期的100.11%，一般公共预算收入139.41亿元，增长10.66%，完成年初预期的100.60%。

按分税制财政体制决算，2018年全区当年地方财政可用资金71.95亿元，省市专款收入9.36亿元，加上上年结余9.61亿元，调入预算稳定调节基金1.11亿元，政府性基金结余调入一般公共预算资金6896万元，全区累计可用资金92.72亿元。当年总支出79.24亿元。收支相抵，累计结余13.48亿元，其中区本级结余4.16亿元，省市专款结转下年支出4.32亿元，镇街（含平台）结余5亿元。

（二）区本级收支决算情况

按现行财政体制，2018年区本级当年地方财政可用资金55.8亿元，省市专款收入9.36亿元，加上上年结余6.17亿元，调入预算稳定调节基金1.11亿元，政府性基金结余调入一般公共预算资金6896万元，累计可用资金73.13亿元。

区本级当年支出64.65亿元，其中一般公共预算支出51.43亿元，省市专款支出13.22亿元。

区本级一般公共预算支出51.43亿元，同比增长2.28%，为年初预算的99.86%。其中：公共安全支出4.72亿元，同比增长6.16%；教育支出13.31亿元，同比增长7.08%；科学技术支出3.37亿元，同比增长15.08%；文化体育与传媒支出7297万元，同比增长34.31%；社会保障和就业支出10.04亿元，同比增长11.42%；医疗卫生与计划生育支出3.72亿元，同比增长2.59%；城乡社区事务支出6.97亿元，同比下降8.86%，主要是2018年起部分城市长效管理经费统筹其他资金安排；农林水事务支出1.18亿元，同比增长6.27%。

收支相抵，区本级累计结余8.48亿元。其中省市专款结转下年支出4.32亿元（主要是人代会后收到的省市专项补助、市区体制结算项目补助等），结余资金4.16亿元按要求补充预算稳定调节基金，加上年初预算稳定调节基金结余5.63亿元，2018年末区本级预算稳定调节基金总额9.79亿元。

（三）决算和人代会预算执行情况报告的差异

由于市区体制结算在区人代会之后，本次决算与人代会预算执行情况报告相比存在一定差异，决算后区本级地方财政可用资金增加5.07亿元，主要是：政府性基金结余调入一般公共预算资金6896万元，地方财政税收收入当年增收额的奖励以及经国家认定的高新技术企业的企业所得税地方部分增收上交省当年增量部分返还奖励等结算补助1.7亿元，预拨2019年社区补助经费1.27亿元，市级一次性均衡补助经费7000万元，新引进应届高学历毕业生生活补贴3506万元，污染物排放收费结算补助1208万元，其余为结算补助测算误差。

（四）政府性基金决算情况

2018年完成政府性基金收入合计87.46亿元。其中，本级政府性基金收入1.24亿元，同比增长368.99%，为年初预期的491.84%，主要是为规范单位账户管理，一次性清缴历年非税收入结余9685.43万元。分项收入情况，彩票公益金收入1102.86万元，其他政府性基金收入1.13亿元；调入资金1.95亿元，主要是向各建设平台收回的政府专项债券利息；省市基金补助收入84.27亿元。

2018年完成政府性基金支出合计86.46亿元。其中，本级政府性基金支出2.19亿元(含调入资金支出)，同比下降19.29%，为年初预算的99.89%。分项支出情况，彩票公益金安排的支出193.39万元，其他政府性基金支出2208.35万元，专项债券付息支出1.94亿元，债券发行费用支出98.38万元；省市基金补助支出84.27亿元（含调整预算64.02亿元）。

全年政府性基金收入87.46亿元，加上上年结余2268万元，累计收入87.69亿元。全年政府性基金支出86.46亿元。收支相抵，政府性基金累计结余1.23亿元，其中按要求调入一般公共预算当年结余6896万元，继续结转下年使用5382.99万元。

（五）国有资本经营决算情况

2018年国有资本经营预算收入480.17万元，同比增长51.71%，为年初预期的143.94%。

2018年国有资本经营预算支出543.59万元，同比增长394.17%，为年初预算的99.74%。

全年国有资本经营预算收入480.17万元，加上历年结余756.92万元，累计收入1237.09万元。全年国有资本经营预算支出543.59万元。收支相抵，国有资本经营预算累计结余693.5万元，将安排用于以后年度预算支出。

（六）社会保险基金决算情况

2018年社会保险基金收入3.37亿元，同比减少21.93%，为年初预期的101.53%。其中机关事业单位基本养老保险费收入2.94亿元，机关事业单位养老保险基金财政补助收入4292.76万元。

2018年社会保险基金支出3.37亿元，同比减少16.65%，为年初预算的101.53%。主要是2017年对部分机关事业单位养老保险进行清算。

2018年社会保险基金收支平衡。

二、2019年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入执行情况

1-6月，全区完成财政总收入184.18亿元，同比增长10.02%，为预期的61.39%；一般公共预算收入完成95.08亿元，同比增长10.04%，为预期的62%，超时间进度12个百分点。

上半年我区财政收入主要呈现以下特点：

1.财政收入增长势头不变，增速出现缓慢回落。1-6月，我区收入总体呈现一季度逐步上涨，二季度缓缓回落的态势。其中，3月出现17%的增幅最高点，5月提前完成“双过半”，且财政总收入和一般公共预算收入在上半年各月均实现两位数增长。6月增幅回归至两个10%，较5月分别环比下降5.4个和4.6个百分点，主要是受上年基数较高、减税降费效应加深，以及随着非即期收入和时间差因素等影响逐步消化，收入增幅回归平稳。

2.龙头企业拉动增收明显，行业税收贡献加大。1-6月，全区第二产业完成一般公共预算收入10.55亿元，同比增长16.16 %，占比11.09%。第三产业完成一般公共预算收入84.47亿元，同比增长9.27%，占比88.84%。分企业情况看，“阿里系”上半年共计入库税款24.1亿元，较上年同期增收10.06亿元，同比增长71.7% ；“农夫山泉”和“国益路桥”等传统龙头企业继续保持较好的税收规模。分行业情况看，建筑业、金融业、教育行业和信息传输计算机软件业增幅均实现高位增长，其中因“网商银行”入库7.96亿元、税收地方部分增收2.25亿元，金融业完成一般公共预算收入3.1亿元，同比增长111.78%；信息传输、计算机服务软件业完成一般公共预算收入11.53亿元，同比增长38.45%；房地产业因“京瑞置业”“中维地产”等企业所得税增收较大，实现同比增长24.21%。

3.减税降费政策影响初显，不确定性因素增多。自2018年5月以来，中央连续出台多个减税降费政策，以扶持中小企业、民营经济发展，特别是增值税改革政策影响效应逐步释放。根据税务部门测算，受小微企业普惠性税收减免、增值税降税率改革以及个人所得税政策减收等因素影响，1-6月，西湖区因减税降费政策已累计减免各项税费26.65亿元，远超预期。同时，受政策调控、国际贸易环境变化、房地产行业前景低迷等影响，下半年财政收入将面临更多不确定因素。

（二）一般公共预算支出执行情况

1-6月，我区完成一般公共预算支出41.86亿元，其中区本级支出30.12亿元，为年初预算的52.84 %，镇支出1.4亿元，为年初预算的41.3%，街道（含平台）支出7.28亿元，为年初预算的47.4%。省市专款支出3.06亿元，为年初预算的32.29%。从支出科目来看，上半年全区用于民生类支出合计32.82亿元，占全部支出的78.4%，确保财力三分之二以上用于民生。

区本级一般公共预算支出重点科目执行情况如下：

公共安全支出2.78亿元，为预算的55.6%，为上年的105.93%。主要是保障公检法司相关部门正常运转经费支出。

教育支出7.89亿元，为预算的53.63%，为上年的112.25%。主要保障全区教育事业发展和逐步提高教职工工资待遇。

科学技术支出1.59亿元，为预算的45.59%，为上年的170.31%。主要是科技项目经费受资金分配、审核等因素影响，一般将在下半年全部完成支付。

文化旅游体育与传媒支出4284.11万元，为预算的52.88%，为上年的147.81%。主要是保障区文化旅游体育局、湿地博物馆、传媒中心等相关部门的正常运转经费支出。

社会保障和就业支出4.95亿元，为预算的47.58%，为上年的105.84%。主要是上缴养老保险参保缴费财政补贴3800万元、支付企退人员节日慰问费3241万元、新引进应届高学历毕业生生活补贴2447万元等。

卫生健康支出3.32亿元，为预算的64.06%，为上年的179.37%。主要是上缴城乡居民医疗保险参保费区级统筹经费1.94亿元等。

城乡社区支出3.26亿元，为预算的44.63%，为上年的129.30%。主要是部分城市长效管养经费通常在下半年支付。

农林水支出5988.03万元，为预算的50.79%，为上年的158.35%。主要是河道、排灌站等养护经费、茶产业发展资金支出等。

（三）政府性基金预算执行情况

1-6月，政府性基金收入合计20.42亿元。其中，本级政府性基金收入2726万元，为年初预期的87.94 %，分项收入情况，彩票公益金收入306万元，其他政府性基金收入2420万元；省市基金补助收入20.15亿元（主要是土地出让金收入）。

1-6月，政府性基金支出20.81亿元，其中，本级政府性基金支出6607.73万元，为年初预算的34.57 %，主要是债券付息支出需根据上级部门通知进行分次结算。分项支出情况，其他政府性基金支出896.09万元，债券付息支出5712万元；省市基金补助支出20.15亿元，主要用于留用地开发2亿元，棚户区改造购买服务付费11.97亿元，中小学及幼儿园建设补贴1.8亿元，道路基础设施建设补贴3.18亿元，各类生态治理补贴1.2亿元。

收支缺口部分为待调入资金，主要是从各建设平台收回的政府专项债券利息，一般在四季度收回。

（四）国有资本经营预算执行情况

1-6月，国有资本经营预算收入7985万元，为年初预期的93.94%。支出34.77万元，为年初预算的0.57%，主要是6000万元注册资本金因国企转型升级安排在下半年到位。

（五）社会保险基金预算执行情况

1-6月，社会保险基金预算收入3.72亿元，为年初预期的65.81 %。支出3.72亿元，为年初预算的65.81 %。

（六）上会街道、部门预算执行情况

1-6月，上会审查单位中文新街道、转塘街道两个单位预算执行率超过50%，区住建局、区残联、西溪街道三个单位预算执行率低于50%。其中，各单位基本支出预算执行情况较好；项目支出预算执行情况参差不齐，单位间及单位项目间的执行情况均有较大差别。据了解，主要原因有：部分项目支出集中在下半年结算，部分项目因特殊原因推迟结算，部分因项目推进速度慢，导致支付延后等。

上会街道和单位的预算执行情况如下：

文新街道支出7436.67万元，为年初预算的54.13%，其中项目支出执行率为50.09%。

西溪街道支出7070.73万元，为年初预算的36.95%，其中项目支出执行率为32.57%。

转塘街道支出12849.94万元，为年初预算的54.44%，其中项目支出执行率为57.43%。

区住建局支出5593.19万元，为实际安排预算的47.86%（当年增加省市专款1914万元），其中项目执行率为31.2%。

区残疾人联合会支出2977.22万元，为实际安排预算的39%（当年增加省市专款481.80万元），其中项目支出执行率为35.41%。

（七）预算执行中存在的问题

当前，宏观经济增速放缓，财税制度改革不断深化。一方面结构性减税、普遍性降费等政策的实施带来减收影响尚未完全释放，上半年减税降费影响已远超年初预期，全年收入组织工作面临重大考验。另一方面，积极财政政策、民生保障、深化改革等支出需求刚性增长，财政收支“紧平衡”将成为新常态。

面对严峻的财政收支平衡压力，我们将采取积极措施，通过向上争取资金、盘活存量资金、厉行节约和引导控制一般支出等方式加以解决。但如果全年一般公共预算收入出现减收，或收支压力过大的情况下，将适时启动预算调整报批程序，通过调入预算稳定调节基金以平衡全年收支。

另外，截至6月末全区已出让地块13宗，出让面积469.72亩，总成交价62.88亿元，已到账土地出让金收入41.79亿元。因受土地市场调控影响，出让金到账收入与年初政府性基金预算收入仍存在较大差距。下半年，我们将继续紧盯年度土地出让目标任务不放松，督促各做地主体抓住有利时机争取多供地、巧供地，有效盘活利用好土地出让金收入，优先用于保障重点民生项目推进。

三、2019年上半年财政主要工作

（一）聚焦财源，组织收入，夯实经济发展基础

凝聚合力组织收入。年初以来，随着减税降费和收入调控力度进一步加大，组织收入工作面临严峻挑战。围绕区人代会确定的“财政总收入300亿元，一般公共预算收入增长10%”的目标，通过分解任务落实责任，定期召开财税联席会议，加强与税务、镇街、平台沟通对接，动态跟踪服务重点骨干税源企业，强化组织收入的工作合力，上半年我区收入总体呈现稳步前进的态势，各月收入均实现两位数增长，一般公共预算收入增幅曾连续4月位居六城区首位，5月份就提前完成两个收入全年“双过半”任务，半年度收入顺利实现两个10%以上增长。为企服务招引税源。纵深推进为企服务行动，上半年以来，全区走访企业4917家次，为企代办服务4283家次，收集企业意见建议1145件，召开为企服务协调会办理27家企业提交的31个议题，服务异地纳税企业55家，其中成功迁入27家，全区累计转入异地纳税企业641家，新增税源入库税收41796万元，其中一次性税收收入40645万元。

（二）完善政策，精准扶持，助推产业转型升级

出台新一轮产业政策体系。根据近期省市新出台的政策，从企业发展阶段、特色产业、区域（小镇、园区）等三个维度，充分考虑了全区企业的分布和现状，以数字经济、金融科技、文化创意和生物科技等四大重点产业为主导并兼顾传统产业，修订出台凸显我区特色的新一轮综合性产业政策体系，召开新一轮产业政策新闻发布会，加大企业扶持政策宣传推广力度。优化扶持政策兑现机制。深入推进部门间“最多跑一次”改革，加强企业扶持政策兑现统筹协调，通过进一步优化项目申报流程，压缩项目审核时间，提高审核质量，加快审核进度，上半年共兑现省市区各级资金近4亿元，扶持企业1100余家次。推进产业基金规范运作。积极吸引社会资本支持西湖区实体经济发展，区财政与产业基金合作方、投顾机构积极开展项目对接筛选和投前尽调，已对接意向项目20余个，列入项目库18个，开展尽调项目15个，完成尽调项目6个，目前区产业基金首个参股中信建投子基金浙创春霖科创基金项目即将落地。

（三）政府引导，搭建平台，支持企业稳健发展

多措并举支持企业融资。针对“三服务”推进中企业反映的融资需求，积极协调区内各金融机构上门对接15家次，为企业推荐个性化融资解决方案。继续扩大科技风险池规模，在目前3000万元资金规模的基础上追加至5000万元，放贷规模扩大至5亿元，增加合作银行、扩展风险池产品，帮助初创型科技型中小企业缓解融资难融资贵问题。支持上市公司稳健发展。上半年，我区国有资本联合财通证券及杭州联合农村商业银行，启动全省首个政府出资上市企业稳健基金，为区内某上市企业第一大股东转质押出资人民币2.9亿元，有效缓解上市公司面临股权质押风险。加快引导基金出资进程。为推进初创型企业快速发展，引导基金出资由一年一期改为一年两期，基金总规模已达6.62亿元，区引导基金出资5120万元，实际募集到位金额达2.96亿，累计投资项目29个，已出资项目中以微链、远图互联等一批企业营收规模快速增长，基金引导支持作用凸显。

（四）项目为纲，突出重点，保障民生事业改善

积极组织土地出让收入。按照区人大审议通过的年度出让金收入目标，为有效组织好全年土地出让金收入工作，排定重点筹资地块22宗，上半年全区已出让地块13宗，出让面积376.43亩，总成交价55.07亿元，已到账出让金收入41.79亿元（含上年出让土地本年到账收入17.13亿元）。保障民生实事项目顺利推进。统筹盘活土地出让收入和各级财政补助资金，上半年共向国有企业拨付各类增资款和项目补贴资金近30亿元，为安置房集中开工、中小学校顺利完工交付、铜鉴湖水利工程、“锦绣钱塘”等重点民生实事项目顺利推进提供资金保障。加大政府性投资监管力度。上半年，审核各类估、预算和合同274份，送审金额102.92亿元，审定金额90.92亿元，核减不合理费用12亿元；备案各类国有企业预算353份，备案金额11.17亿元。保障城乡一体化长效经费落实。主动与区城管局对接沟通，开展成本定额分析，实地查看作业管理模式，已协商核定转塘、三墩美丽乡村年度长效管理经费3400万元，按分级承担原则确保我区美丽乡村建成后城乡一体化养护工作的落实和推进。推动教育生均经费制度构建。通过出台学前教育生均经费管理制度办法、修订《西湖区民办学校生均经费补助核评细则》等制度，提高各阶段生均公用经费标准，全年预计增支300余万元，同时落实特殊学生生均经费提高15倍，并将保障重点向学前和职高两端延伸。推进乡镇公共财政服务平台项目扩面。优化帮扶资金审核发放流程，提高平台项目覆盖面，通过乡镇公共财政服务平台发放补助金额8700万元，惠及群众超过26万余人次。

（五）深化改革，强化监管，提升财政管理水平

精准做好机构改革管理服务。明确机构改革经费保障“人随编走，费随事走”原则，切实做好资产清查、划转、接收等工作，制定相关办法，开展业务培训，结合“上门服务至少一次”活动，主动对接涉改单位需求并做好跟踪指导，确保涉改单位预算经费和资产随机构改革及时有序调整到位。推进机关内部“最多跑一次”改革试点。以“四全五提升”为抓手，全面梳理发布了财政审批事项19个大项37个子项，继4月底实现所有办事事项“最多跑一次”后，又通过“数据跑、中介跑、交换跑” 相结合的方式，努力实现部门间办事“零次跑”。深化会计代理记账审批和代理记账公司年度报备“最多跑一次”改革，网办率达100%。深化国有资产管理机制改革。依托“资产云”系统推行行政事业单位报废资产集中处置改革试点，委托西湖环境集团统一处置，提高资产处置效率。规范在建工程转固管理，对全区行政事业单位长期已使用在建工程进行专项检查，推进在建工程转固入账工作，上半年完成竣工财务决算批复8.95亿元，转增固定资产7.8亿元。规范国有企业管理。出台《西湖区关于推进清廉国企建设的实施方案》，全面指导和推进清廉国企建设。制定《西湖区区属国有企业融资担保工作规程》，规范国企融资担保行为。开展国企公款竞争性存放自查整改，推进实施企业年金制度、国企公务用车改革。加强政府风险防控。2018年全区地方政府债务限额为80.03亿元，年初地方政府债务余额为80.03亿元，当年置换到期专项债券8.47亿元；归还一般债券3亿元。年末地方政府债务余额为77.03亿元（其中一般债务12亿元，专项债务65.03亿元）。聚焦隐性债务管控，提高债务管理的科学化精细化管理。全面实施预算绩效管理。年初对65家预算单位申报的327个项目开展了预算绩效目标的审核、修订工作，实现了项目预算绩效目标管理全覆盖，并在半年度动态跟踪绩效目标执行情况。开展了四个部门11大类扶贫项目资金专项监督检查，对检查中发现的问题督查整改。对2018年已完成的10个项目开展绩效评价，评价结果将在下一年度预算编制中运用，切实加强绩效目标管理刚性约束。

四、2019年下半年工作打算

（一）精准服务，确保财政收入实现平稳增长

紧盯目标组织收入。根据年度收入目标和当前形势，及时细化分解收入任务明确责任，力争早入库、多入库，确保两个收入目标的顺利实现。积极利用新一轮产业政策发布契机，通过各种形式加大宣传力度，加快产业基金、创业投资引导基金出资进程，吸引优质项目和企业落户并留在西湖区。纵深推进为企服务。以“三服务”为抓手深入推进为企服务行动，协调解决企业经营和发展中面临的实际问题，创造一流营商环境，凝心聚力做好“留企”“稳企”“引企”工作，积极引进成长性、潜力性好的优质税源，为全区经济提质增效培育新生力量。建立多元化融资担保机制。联合浙江担保、市高科担保等机构共同参与，扩大中小企业融资担保规模至25亿元；优化科技风险池担保机制，引导金融机构加大对中小微高新技术企业放贷力度，定期召开融资洽谈会、工作协调会，加快推动项目与资本对接，积极帮助中小企业解决融资难问题。

（二）精准投入，支持各项民生事业均衡发展

构建集中财力办大事财政政策体系。根据省市全面构建集中财力办大事财政政策体系的指导意见，结合我区实际，聚焦聚力“三大攻坚战”、省级“富民强省十大行动计划”、市级“六大行动”以及我区“五大行动”等重大决策部署，初步构建我区集中财力办大事财政政策体系，并建立跨年度预算平衡机制，实施中期财政规划管理。支持教科文卫事业发展。多渠道筹措资金，全面落实和完善义务教育经费保障机制，助推教育改革进程；加大科技投入，支持科技创新和科技型中小企业快速成长；继续实施基本公共文化服务体系建设，打造西湖区公共文化服务金名片；加快与省市重点医院的医疗协作项目进程，切实提高基层医疗服务均等化水平。支持社保体系建设。落实各类社会保障政策,突出对城乡低保、残障人士、社会救助对象等困难群众的“托底”保障功能。根据省市统一部署，统筹各类资金支持打赢东西部地区协作脱贫攻坚战。

（三）精准施策，提高依法科学理财监管能力

完善预算管理基础性工作。强化预算执行进度通报制度，继续完善和优化预算编制和支出定额标准，控制一般性支出增长。加大结余结转资金清理力度，盘活以前年度的沉淀资金，统筹用于急需安排的重点支出和民生发展事业支出；推进全面绩效预算管理，进一步扩大绩效评价项目范围和结果运用，做好公款竞争性存放监督检查和督促整改，完善预算执行动态监控体系建设。加强政府投资项目管理。严格执行政府债务分类管理，积极稳妥化解隐性债务风险。规范美丽西湖建设、安置房建设等重点工程项目预算管理，树立国有企业对于项目管理的主体意识，推动财政审核职能转型。继续紧盯土地出让年度目标任务不放松，分析当前供地形势，及时协调推进做地供地过程中存在的问题，督促各做地主体抓住有利时机争取多供地、巧供地，有效盘活利用好土地出让金收入，优先用于保障重点民生项目推进。推进投融资机制改革。发挥国有企业平台的主引擎作用，持续推进国有房产规范管理，整合现有安置房配套公建房产、各类实物资产充实到各国有企业，进一步做强做大企业资产规模，适时开展区属国有企业资信评级，提高国企综合竞争力。

主任、各位副主任，各位委员，2019年财政工作面临前所未有的压力，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督帮助下，牢固确立“财为政服务”工作理念，切实做好抓收入、保民生、重管理、强绩效等各项工作，确保圆满完成2019 年财政预算收支任务，为加快打造全面小康、全域美丽、全民幸福的首善之区而努力奋斗！

2018年财政总决算支出公开表.xls

2018年地方政府债券使用情况表.xlsx