一、西湖区财政局概况

（一）主要职能

1. 贯彻执行国家、省、市有关财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律法规和方针政策。拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2. 受委托研究起草财政、财务、会计管理等地方规范性文件，监督财税法规、政策执行。

3．负责各项财政收支管理；负责编制全区年度预决算草案并组织执行；受区政府委托，向区人大报告全区和区级预算及执行情况，向区人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责区本级预决算公开；研究提出区以下财政体制改革的建议并组织实施；负责本级各部门和镇街的预算和财务管理指导工作。

4．按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据，按规定管理彩票资金。

5．组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责区级财政总决算会计核算与管理。负责编制全区财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6．负责全区政府采购监督管理。

7．负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。

8．承担区人民政府国有资产监督管理办公室的日常工作；贯彻执行国家国有资产管理的法律、法规和政策的规定，加强国有资产的管理工作，拟订全区行政事业性资产管理制度并组织实施；牵头编制国有资产管理情况报告。

9．根据区政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规的规定履行出资人职责，监管区属企业国有资产，负责汇总和编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区属企业国有资本收益；负责指导和推进国有企业的改革和重组；制定所监管企业国有资本布局结构整体规划的建议方案；负责指导国有企业建立现代企业制度、完善公司治理结构；负责区属企业董事会建设；负责建立健全经营者激励约束机制、企业负责人经营业绩考核和薪酬水平审核，承担所监管企业收入分配监督管理工作；会同有关部门拟订区属企业国有资产管理及资金存放的相关管理制度。研究区国有经济和所监管企业的运行状况，指导所监管企业风险管控；承担企业国有资产产权界定、产权登记、评估监管、清产核资、统计、综合评价等基础管理。

10．按权限负责社会保险基金管理。负责汇总和编制区级社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策和财务管理制度。参与拟订社会保险政策，管理区级各项社会保障支出、负责社保基金收支管理和保值增值工作。

11．负责办理和监督区级财政的经济发展支出，负责编制区级政府投资预算和区级政府重大投资项目资金安排，制定基本建设财务管理制定；负责有关政府投资类专项资金、政策性补贴、产业扶持政策和专项储备资金的财政管理工作。

12．负责实施预算绩效管理；建立预算绩效管理体系，组合实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

13．管理全区会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度；依法指导和管理代理记账行业的业务。

14．完成区委、区政府交办的其他任务。

15．职能转变

（1）.将预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职责、区属国有企业领导干部经济责任审计职责、区属国有企业监事会职责划转交由杭州市西湖区审计局承担。

（2）.加强国有资产监督管理职责。根据区政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规的规定履行出资人职责，监管区属企业国有资产，负责对所监管企业国资保值增值进行监督。

（二）部门预算单位构成

从预算单位构成看，西湖区财政局部门预算包括：局本级预算和局属西湖区区级机关事业单位会计结算中心、西湖区政府投资管理服务中心和西湖区政府投资项目审价服务中心单位预算。

二、西湖区财政局2021年部门预算安排情况说明 　　

（一）关于西湖区财政局2021年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，西湖区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括（类）：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出。西湖区财政局2020年收支总预算3840.83万元。

（二）关于西湖区财政局2021年收入预算情况说明

西湖区财政局2021年收入预算3840.83万元，其中：上年结转0 万元，占0 %，一般公共预算拨款收入3840.83万元，占100 %；政府性基金收入0万元，占0%；专户资金0万元，占0 %；事业收入（不含专户资金）0万元，占0 %；经营收入0万元，占0 %；其他收入0万元，占0 %；用事业基金弥补收支差额0万元，占0 %。

（三）关于西湖区财政局2021年支出预算情况说明 　　

西湖区财政局2021年支出预算3840.83万元。

1.按支出功能分类（类级），包括一般公共服务支出3534.17万元, 社会保障和就业支出233.87万元、卫生健康支出72.78万元。

2.按支出用途分类，包括基本支出3186.49万元，项目支出654.34万元。

结转下年支出0万元。

（四）关于西湖区财政局2021年财政拨款收支预算情况的总体说明

西湖区财政局2021年财政拨款收支总预算3840.83万元。收入包括：一般公共预算拨款收入3840.83万元、政府性基金收入  0万元、国有资本经营预算0万元；支出包括（类）：一般公共服务支出3534.17万元, 社会保障和就业支出233.87万元、卫生健康支出72.78万元。

（五）关于西湖区财政局2021年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

西湖区财政局2021年一般公共预算当年拨款3840.83万元，比2020年一般公共预算拨款当年执行数增加357.23万元，主要是事业单位人员增加导致人员经费支出和公用经费支出的增加。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出（类）3534.17万元、占92.02%；社会保障和就业支出233.87万元、占6.08%；卫生健康支出72.78万元，占1.89%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）支出1072.74万元，主要用于局机关工资福利等人员经费和行政运行费用 。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出5.04万元,主要用于财政服务大厅对外服务管理经费支出。

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）支出20万元，主要用于财政票据印刷等国库业务项目支出。

（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）支出184.3万元，主要用于财政信息化项目改造、升级，政府采购软件维护费用。

（5）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务（项）支出445万元，主要用于基建项目评审、绩效评价委托业务费支出。

（6）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）支出1807.09万元，主要用于西湖区区级机关事业单位会计结算中心等四个事业单位人员经费、工作经费支出。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）15.41万元，主要用于事业单位退休人员经费支出。

（8）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）36.58万元，主要用于行政单位退休人员经费支出。

（9）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出121.25万元，主要用于行政事业单位社会养老保险费的缴纳支出。

（10）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）支出60.63万元，主要用于行政事业单位职业年金的缴纳支出。

（11）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出30.35万元，主要用于行政单位医疗保险费用支出。

（12）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出42.44万元，主要用于事业单位医疗保险费用支出。

（六）关于西湖区财政局2021年一般公共预算基本支出情况说明

西湖区财政局2021年一般公共预算基本支出3186.49万元，其中：

人员经费2839.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出，退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出，基本工资_事业、津贴补贴_事业、绩效工作_事业、机关事业单位基本养老保险缴费_事业、职业年金缴费_事业、城镇职工基本医疗保险缴费_事业、其他社会保障缴费_事业、住房公积金_事业、其他工资福利支出_事业。

公用经费346.84万元，主要包括：物业管理费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置，工会经费_事业、福利费_事业、其他交通费用_事业、其他商品和服务支出_事业、办公设备购置_事业。

（七）关于西湖区财政局2021年政府性基金预算支出情况说明

西湖区西湖区财政局2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）关于西湖区财政局2021年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

西湖区财政局2021年 “三公”经费预算数为7.75万元，比2020年预算数减少0.41万元，下降5.02 %，具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据区外事办安排的因公出国计划和实际工作需要，2021年安排因公出国（境）费用预算0万元，与上年持平。主要用于机关及下属预算单位人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：2021年安排公务接待费预算7.75万元，比上年预算数下降5.02 %。主要用于接待外单位工作交流用餐、交通、住宿费等。减少的原因主要是因疫情影响,预计接待次数和规模有所下降,致费用减少。

3.公务用车购置及运行维护费：2021年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，与上年持平。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；公务用车运行维护费支出0万元，主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。

（九）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费。

2021年西湖区财政局本级1家行政单位，机关运行经费财政拨款预算138.55万元，比2020年预算数减少11.76万元，下降7.8%，主要原因是局机关人员减少致公用经费下降。

2.政府采购情况

2021年西湖区财政局各单位政府采购预算总额12万元，其中：政府采购货物预算12万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

3.国有资产占有使用情况   

截至2020年12月31日，西湖区财政局所属各预算单位共有车辆0辆，其中，公务用车0辆、应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、行政执法专用车0辆、特种专业技术用车 0辆、老干部服务用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）。单位价值100万元以上专用设备  0台（套）。

2021年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

4、绩效目标设置情况

2021年西湖区财政局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款财政654.34万元。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.政府收支分类科目解释详见《2021年政府收支分类科目》。

2021年西湖区财政局预算公开附表.xls

西湖区财政局下属事业单位2021年预算公开.rar