主任、各位副主任，各位委员：

受区政府委托，我向第十六届人大常委会第十三次会议报告2022年西湖区本级财政决算草案和2023年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2022年西湖区财政决算情况

（一）全区一般公共预算收支决算情况

2022年完成财政总收入463.40亿元，同比增长34.06%；一般公共预算收入233.49亿元，扣除政策性因素后同比增长12.70%，按自然口径计算同比增长32.91%，为预期的120.98%。

按现行财政体制测算，全区累计可用财力合计205.14亿元。按来源分：当年可用财力133.01亿元，动用预算稳定调节基金9.73亿元，上年镇街（平台）结余6.78亿元，省市转移支付收入（含上年结转）52.59亿元，新增一般债券收入3亿元，调入资金0.03亿元（主要是国有资本经营预算结余调入）。

全区当年一般公共预算支出149.84亿元，转移性支出0.74亿元，合计150.58亿元。

收支相抵，全区累计滚存结余54.56亿元。其中区本级滚存结余22.10亿元，省市转移支付支出结转下年20.16亿元，镇滚存结余0.18亿元，街道滚存结余11.99亿元，平台滚存结余0.13亿元。

（二）区本级一般公共预算收支决算情况

按现行财政体制，区本级累计可用财力合计171.36亿元，主要包括：当年可用财力106.13亿元，动用预算稳定调节基金9.73亿元，省市转移支付收入52.47亿元（含上年结余），新增一般债券3亿元，调入资金0.03亿元（主要是国有资本经营预算结余）。

区本级（含省市转移支付）当年一般公共预算支出128.36亿元，其中区本级支出80.39亿元，新增一般债务支出3亿元，省市转移支付支出44.97亿元。转移性支出0.74亿元，合计129.10亿元。

区本级支出80.39亿元，同比增长13.53%，为预算的97.99%。其中：公共安全支出7.38亿元，同比增长14.79%，为预算的101.06%；教育支出23.08亿元，同比增长16.32%，为预算的95.54%；科技支出6.88亿元，同比增长39.25%，为预算的101.18%，主要是加大科技创新投入；文化旅游体育与传媒支出1.04亿元，同比增长7.38%，为预算的92.99%；社会保障和就业支出13.30亿元，同比增长9.29%，为预算的97.92%；卫生健康支出5.88亿元，同比增长2.22%，为预算的116.73%，全口径卫生健康支出12.11亿元，同比增长68.66%；城乡社区支出10.61亿元，同比增长7.06%，为预算的92.59%；农林水支出1.66亿元，同比增长13.76%，为预算的92.20%。

收支相抵，区本级累计滚存结余42.26亿元。其中省市转移支付支出结转下年20.16亿元，结余资金22.10亿元按要求全部用于补充预算稳定调节基金，加上年初预算稳定调节基金当年动用后的结余2.69亿元，2022年末区本级预算稳定调节基金总额为24.79亿元，将统筹用于安排2023年及以后年度预算支出、政府债务还本支出。

（三）决算和人代会预算执行情况报告的差异

由于市区体制结算在区人代会之后，本次决算与人代会预算执行情况报告相比存在一定差异。决算后，全区累计可用财力增加17.06亿元，主要为省市区级财政结算差异。

（四）政府性基金预算收支执行情况

2022年完成政府性基金收入61.92亿元。其中：本级政府性基金收入0.08亿元，同比下降90.76%，主要受上年一次性收入因素影响；调入资金3.20亿元；省市转移支付收入58.64亿元。

2022年完成政府性基金预算支出64.28亿元。其中：本级政府性基金支出3.40亿元，为调整预算的89.56%；专项债支出6.72亿元，为调整预算的89.01%，主要是项目支出调剂影响；省市转移支付支出54.16亿元，为调整预算的125.27%，主要为年底政策性社保计提资金返还支出增加。安排用于市政建设和教育、留祥路西延、文一西路延伸段等重点建设项目。加上债务还本支出9.81亿元，上解上级支出0.18亿元，合计74.27亿元。

收支相抵，当年结余4.07亿元，加上年结余3.42亿元，政府性基金累计结余7.49亿元。

决算后，政府性基金省市转移支付收入较人代会执行情况报告增加2.22亿元，将按要求专款专用。主要是增加重大项目建设专项资金3.25亿元，减少三墩互通补助1.03亿元。

（五）国有资本经营收支决算情况

2022年完成国有资本经营预算收入800万元，同比增长4.90%，为预期的100%。

2022年完成国有资本经营预算支出198.75万元，同比下降25.15%，为预算的55.21%。主要是国企信息化项目建设支付时间节点调整。

收支相抵，当年结余601.25万元，加上年结余1226.38万元，结余合计1827.63万元。按照社保风险准备金计提要求，调入一般公共预算结余240万元，国有资本经营预算年末累计结余1587.63万元。

（六）社会保险基金预算收支执行情况

2022年完成社会保险基金收入3.57亿元，同比下降40.52%，为预期的109.78%。其中机关事业单位基本养老保险费收入等3.57亿元。收入影响较大主要是上年调整核算方式、一次性确认增加当期收入的因素。

2022年完成社会保险基金支出4.59亿元，同比增长7.01%，为预算的100.04%。全部用于机关事业单位基本养老保险基金支出。

收支相抵，当年缺口1.02亿元通过2021年末基金滚存结余弥补，弥补后社会保险基金年末累计结余0.70亿元。

（七）人大部门预算“三审制”试点单位预算执行情况

根据年初人代会要求，确定区教育局、商务局、市场监管局、区法院、西溪谷、中国湿地博物馆等六家单位为人大“三审制”试点单位。

试点单位的预算执行情况如下：

区教育局支出31.04亿元，为预算的99.97%，其中项目支出执行率为99.96%。区商务局支出2.63亿元，为预算的91.67%，其中项目支出执行率为91.95%。区市场监管局支出1.41亿元，为预算的94.83%，其中项目支出执行率为93.32%。区法院支出1.07亿元，为预算的100%，其中项目支出执行率为100%。西溪谷支出1007.84万元，为预算的92.95%，其中项目支出执行率为98.82%。中国湿地博物馆支出2288.22万元，为预算的88.99%，其中项目支出执行率为84.61%。

（八）区级地方政府债务情况

1. 举借规模。经省财政厅批准下达，2022年全区地方政府债务限额为131.49亿元，其中：一般债务限额34亿元、专项债务限额97.49亿元。2022年全区争取到省代发地方政府债券25.25亿元。

2. 结构。截至2022年末，全区地方政府债务余额为131.49亿元，其中：一般债务34亿元、专项债务97.49亿元，均未超过省财政厅核定的限额。

3. 使用。2022年，全区新增地方政府债券10.55亿元，主要用于教育3.35亿元、民生服务1.90亿元、交通基础设施0.70亿元、文化旅游2.40亿元、保障性住房2.20亿元。

二、2023年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入执行情况

1-6月，全区实现财政总收入293.54亿元，一般公共预算收入152.05亿元，剔除一次性政策因素，同口径增幅29.5%，为年初人代会预期目标的73.10%。财政总收入和一般公共预算收入总量均列全市第三。

1. 收入保持高质量发展。1-6月，全区一般公共预算收入中，税收收入141.60亿元，税占比93.13%，高于全市6.59个百分点。三大主体税种“两升一降”，其中增值税50.50亿元，增长8.1%，个人所得税27.00亿元，增长21.52%，另外受上期高基数影响，企业所得税33.41亿元，下降30.7%。三大税种合计110.91亿元，占税收收入比重近八成。

2. 产业支撑稳固有力。1-6月，第二产业实现一般公共预算收入22.05亿元，同比增长43.92%；第三产业完成一般公共预算收入129.97亿元，继续保持85%的高占比；部分行业增速强劲。房地产业实现一般公共预算收入27.61亿元，同比增长27.71%，批发零售业实现一般公共预算收入13.94亿元，同比增长20.12%，住宿餐饮业、交通运输业增速超100%，商务服务业、文化和体育娱乐业增速超30%。

3. 政策红利充分释放。全力确保减税降费各项政策落地，促进营商环境持续优化，激发市场活力，切实推动我区经济高质量发展。截至目前，西湖区累计落实组合式税费支持政策优惠9.94亿元，其中办理留抵退税6108.10万元，落实新增减税降费9.31亿元，办理缓税缓费215.99万元。

（二）一般公共预算支出执行情况

1-6月完成一般公共预算支出79.93亿元。其中：区本级支出45.27亿元，为预算的49.29%；镇支出2.95亿元，为预算的58.53%；街道支出9.94亿元，为预算的57.13%；平台支出1.34亿元，为预算的52.71%；省市转移支付支出20.42亿元，为预算的74.25%。从支出科目看，全区用于民生类支出合计69.09亿元，占比86.44%，确保财力三分之二以上用于民生。

区本级一般公共预算支出重点科目执行情况如下：

公共安全支出3.92亿元，为预算的52.05%，为上年的117.94%。教育支出14.21亿元，为预算的50.59%，为上年的123.28%。科学技术支出6.03亿元，为预算的60.89%，为上年的223.10%。文化旅游体育与传媒支出0.69亿元，为预算的52.50%，为上年的153.53%。社会保障和就业支出6.02亿元，为预算的44.56%，为上年的140.38%。卫生健康支出2.46亿元，为预算的37.50%，为上年的104.95%。城乡社区支出4.34亿元，为预算的38.64%，为上年的95.71%。农林水支出0.66亿元，为预算的37.05%，为上年的70.22%。

（三）政府性基金预算执行情况

1-6月，完成政府性基金收入29.75亿元，新增专项债券收入2.1亿元，合计31.85亿元。其中：本级政府性基金收入613.70万元，为预期的55.79%。分项收入情况，彩票公益金收入609.04万元，其他政府性基金收入4.66万元。省市转移支付收入29.69亿元，为预期的73.30%，主要是土地出让金上级补助收入25亿元。

1-6月，政府性基金支出23.66亿元。其中，本级政府性基金支出1.44亿元，为预算的39.31%。分项支出情况，彩票公益金安排的支出0.06亿元，其他政府性基金支出0.02亿元，专项债券付息支出1.36亿元。新增专项债券支出2.10亿元。省市转移支付支出20.12亿元，为预算的49.68%，其中土地出让金支出17.48亿元。

（四）国有资本经营预算执行情况

1-6月，完成国有资本经营预算收入0万元，为预期的0%。国有资本经营预算支出70.28万元，为预算的29.28%。

（五）社会保险基金预算执行情况

1-6月，完成社会保险基金预算收入3.76亿元，为预算的87.61%，其中机关事业单位基本养老保险费收入等3.76亿元。

1-6月，社会保险基金支出2.36亿元，为预算的48.03%。全部用于机关事业单位基本养老保险基金支出。

收支相抵，当期收支结余1.40亿元，上年末累计结余0.70亿元，当期滚存结余2.10亿元。

（六）人大部门预算“三审制”单位预算执行情况

根据年初人代会要求，确定区司法局和科技局等五家单位为人大“三审制”单位。1-6月，5家单位预算执行总体进度基本符合预期：

区司法局支出2100.73万元，为预算的52.23%，其中项目支出执行率为48.70%。

区科技局支出2.48亿元，为预算的80.44%，其中项目支出执行率为89.20%。

区民政局支出7256.26万元，为预算的37.39%，其中项目支出执行率为39.90%。

区应急管理局支出1012.15万元，为预算的28.92%，其中项目支出执行率为7.31%。

区农业农村局支出8735.94万元，为预算的39.90%，其中项目支出执行率为29.15%。

上述单位项目支出执行率均不含当年新增省市专款和其他追加支出。

2022年决算表.xlsx